Операции коммерческого банка
1. Не могут использоваться для расчетов, и на них не выписываются расчетные документы.
2. Средства на счетах оборачиваются медленно.
3. Уплачивается финансированный процент.
4. Устанавливается требование о предварительном уведомлении вкладчиком банка об изъятии средств.
5. Устанавливается более низкая норма обязательных резервов.
Депозиты, привлекаемые от населения, называют в банковской практике сберегательными вкладами. Они могут быть как до востребования, так и срочные. По вкладам до востребования открываются сберегательные счета. Они могут быть оформлены сберегательной и чековой книжками, пластиковыми картами. Срочные сберегательные вклады оформляются либо сберегательными книжками, либо — договорами.
В отечественной практике сберегательные счета открываются только физическим лицам. Существует множество видов сберегательных вкладов: срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, текущие с предварительным уведомлением об изъятии средств и др.
Разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты.
Депозитный сертификат — письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему.
Сертификаты могут быть: депозитными (выдаются хозяйствующим субъектам) и сберегательными (выдаются населению), именными и на предъявителя; могут быть переданы или подарены, могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары и оказанные услуги.
К числу новых форм мобилизации кредитных ресурсов следует отнести банковские векселя. Банки выпускают только про-стые векселя. Вексель — долговое обязательство векселедателя, дающее право его владельцу требовать уплату зафиксированной в векселе суммы денежных средств по истечении его срока и в определенном месте.
Векселя имеют следующие преимущества: можно использо-вать для расчетов за товары и услуги; возможно использовать и в качестве залога при получении ссуд; имеют высокую ликвидность; имеют высокую процентную ставку; отсутствуют ограничения на передачу векселя; имеет различную срочность.
В практике российских банков широкое распространение получили кредитные ресурсы, приобретаемые у других коммерческих банков или у Центрального банка РФ в виде займов.
Межбанковский займ — разновидность срочных кредитов, владельцами которых выступают коммерческие банки.
При организации депозитных операций коммерческий банк должен соблюдать следующие требования:
1) расширить виды депозитных операций;
2) депозитные ресурсы должны быть согласованы по срокам и
суммам с финансированными активными операциями;
3) уделять внимание на привлечение срочных депозитов и сберегательных вкладов с фиксированными сроками;
4) должны способствовать максимизации банковской прибыли.
За право пользоваться денежными средствами банк платит
процент.
Процент — это цена ссудного капитала, количественное определение процента — ставка или норма процента.
Общим условием начисления процентов на конкретный вклад является использование годовой ставки процента.
Сумма депозита с начисленными на нее процентами представляет собой наращенную сумму вклада, которая может быть на» числена по способу использования либо простого, либо сложного процента.
Простая ставка процента — процент начисляется на исходную величину вклада.
Сложная ставка процентов — начисляется в каждый последующий период на первоначальную сумму депозита с начисленными за предыдущие периоды процентами.
Сумма депозита с процентами в конце первого года равна:
S = P(1 +1/100).
В конце второго года сумма депозита будет равна:
S = P(1 +1/100)2 и т.д.
Если срок хранения депозита n лет, то в конце срока наращенная сумма составит:
Сумма начисленных за весь период процентов будет равна:
J = Sn-P.
Читайте также:
