Необходимость, сущность и функции кредита

Структура кредита предполагает единство его элементов — это всегда движение ссуженной стоимости.

Движение ссуженной стоимости можно представить следующим образом:

Рк - Пкз - Ик -... Вр ... Вк... - Пкс,

где Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиком;

И к — использование кредита;

Вр — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат стоимости;

Пкс — получение кредитором средств.

При размещении кредита важным условием является уверенность в том, что размещение средств — самое эффективное. При получении кредита необходимо четко отдавать себе отчет в тон что полученная стоимость является оптимальной.

Высвобождение ресурсов в процессе использования характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита свидетельствует об эффективности его использования. Получение стоимости кредитором завершает стадия движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимости находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из них возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны. Изучая сущность кредита, необходимо раскрыть его основу.

Основа кредита — это то, на чем «держится» сущность. Основой кредита является возвратность. Возвратность кредита, в» зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, выступает всеобщим свойством кредита. Возвратность пронизывает стадии движения кредита. При возвратном движении стоимости важна и юридическая сторона.

Собственность на стоимость передаваемая на определенный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собственником остается кредитор, а заемщик — лишь временный владелец ссужаемых средств. При изучении основы кредита необходимо учитывать и социально-экономическую стоимость, так как кредит является порождением общественных потребностей. Экономическая и социально-экономическая основ! кредита тесно взаимосвязаны друг с другом.

Таким образом, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Изучив структуру, стадии и основы кредита, можно дать оп-ределение кредита как экономической категории.

Кредит представляет собой: экономические отношения; движения ссудного капитала; особую форму движения денег на началах возвратности, срочности, платности в интересах общественных потребностей.

Изучение кредита как экономической категории будет неполным, если не раскрыть его функции.

Сущность любой экономической категории проявляется в выполняемых ею функциях. Слово «функция» произошло от латинского functio — «исполнение». Функция — это временное проявление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.

Функции кредита проявляются прежде всего в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между:

1) субъектами хозяйствования и государством;

2) государством и населением;

3) субъектами хозяйствования;

4) субъектами хозяйствования и частными лицами.

В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наиболее часто встречающиеся функции кредита.

Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной cтоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах субъектов экономических отношений за счет капитала других. Перераспределительная функция кредита оказывает существенное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она при водит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях j видах деятельности. Посредством кредита может перераспреде ляться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное; государстве богатство.

Эмиссионная функция. Ее содержание заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется тогда, когда на основе замещения наличных денег производятся безналичные расчеты. Происходит замещение действительных денег кредитными деньгами.

Контрольная функция. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращния прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоимости аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергают свободные денежные средства населения. Важную роль играет ] централизация капитала, так как способствует превращению индивидуальных предприятий в предприятия коллективной форм собственности. Глобализация экономики приводит к повышен роли международного кредита в формировании структуры экономики, ее специализации, интеграции в мировую систему разделения труда.

Функция экономии издержек обращения. Она присуща кредиту, который создает условия для вовлечения в денежный об рот свободных ресурсов субъектов экономической деятельности.

Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат.