Факторинг как метод финансовой стабилизации предприятия

Основное преимущество договора о предварительной оплате

■ автоматическое увеличение объема кредитования поставщика со стороны фактор-отдела в зависимости от роста оборота клиента.

Предварительная оплата предполагает, что фактор-отдел незамедлительно оплачивает поставщику 80 % суммы акцептованных покупателем счетов, остальные 20 % — после оплаты счетов.

Сумма предварительных выплат в мировой практике — предмет тщательных расчетов, где отражаются как интересы клиента, так и риски фактор-фирмы.
Существует три метода установления предельных сумм:

1) определение общего лимита каждому плательщику, т.е. устанавливается лимит оплаты счетов. Если сумма задолженности плательщика перед поставщиком превышает сумму лимита, то банк требует,чтобы все суммы платежей поступали в фактор-фирму, а после того,как долги будут уплачены, деньги за поставки поступают непосредственно поставщику;
2) определение ежемесячных лимитов отгрузок. В данном случае
устанавливается сумма, на которую в течение месяца может быть произведена отгрузка товаров одному плательщику;
3) страхование по отдельным сделкам. Этот метод применяется в отношении разовых, нерегулярных поставок. Фактор-фирма выплачи
вает поставщику предельную сумму по полной стоимости заказа.
В основе фактор-сделок лежит юридический документ-договор на осуществление фактор-операций.
Интересно, что в этом документе указываются специальные условия:'
1) оговаривается, что факторинговая фирма (банк) несет ответственность за невыполнение договорных обязанностей по поставкам продукции;
2) каждый из участников договора должен хранить техническую,
коммерческую, финансовую тайны.

Эффективность услуг фактор-фирм на Западе, в США и других странах обеспечивается тем, что они либо принадлежат банкам, либо работают в тесном контакте с ними. Имея обширную информацию обо всех предприятиях, банки четко отслеживают их недобросовестность и имеют рычаги давления. Если предприятие попадаете «черные списки», оно лишается банковской поддержки во всем мире.

Если фирмы-покупатели готовы немедленно оплатить свои счета, им дается скидка {за 5—10 дней оплаты) в размере 3 % от стоимости отгрузки.

- Фактор-фирма располагают системой «on line*. Суть ее в том, что фирмы через свою компьютерную систему могут круглосуточно получать информацию о финансовом состоянии их требований: какие счета уже оплачены, какие являются срочными. Кодирование информации позволит держать ее в тайне от конкурентов.

Создание механизмов притока капитала в производственный сектор — важная составляющая эффективности денежного обращения. При наличии у банковской системы значительных свободных средств существенного расширения кредитования реального сектора экономики не произошло. До настоящего времени ставки банковских процентов гораздо выше ставок на межбанковском кредитном рынке.

Одна из первоочередных задач совершенного этапа — преодоление кризисов платежеспособности. Основными способами для их преодоления могут быть взаимозачеты, использование векселей, использование закладных как платежных инструментов, удешевление кредитных ресурсов.

Многолетняя мировая практика показала живучесть факторинга, выделила его в самостоятельную нишу на рынке финансовых услуг и отработала немало технологий на основе фактор-инструментов.

У факторинга свое финансовое лицо, свой груз, своя ответственность и своя предпринимательская удача. Фактор-компании, включая функции взаимозачетов, придают им экономически целесообразный режим действий. Факторинг не только полезен при ограниченных финансовых ресурсах, но и самодостаточен, как новый механизм снижения финансовых рисков. Кроме того, он создает условия ускорения движения финансовых потоков.

Для эффективного развития факторингового механизма необходимо:

1) рекомендовать банковским структурам на местах апробировать создание фактор-фирм, фактор-банков по обеспечению факторинговыми услугами малых и средних предприятий;
2} шире практиковать развитие факторинговых услуг при коммерческих банках с использованием универсальной системы финансового обслуживания клиентов, при которых фактор-банк принимает на себя не только кредитование, но и бухгалтерское, сбытовое, рекламное, страховое обслуживание клиента с тем, чтобы он мог сосредоточиться на выполнении производственных и тор гово-опе рати вных функций. Финансовое положение предприятия улучшается, оно освобождается от риска возможных неплатежей.